On estime qu'environ la moitié des héritages comprennent aujourd'hui des biens immobiliers. Afin d'éviter les litiges successoraux, beaucoup préfèrent s'en occuper de leur vivant. Biens immobiliers, argent et entreprises peuvent être transmis aux héritiers dès le début de la vie. Toutefois, cette pratique comporte aussi des risques.
Si vous n'avez pas précisé votre héritage dans un testament, la loi détermine l'ordre de succession. Les héritiers sont alors le conjoint, les enfants ou petits-enfants, les parents ou les frères et sœurs. Si l'héritage revient à trois enfants, par exemple, il sera partagé entre eux, chacun recevant un tiers. Si l'argent est relativement facile à partager, le partage d'un bien immobilier entre trois personnes est plus complexe. L'héritage présente souvent des difficultés importantes. Même si les héritiers sont d'accord, la procédure de succession est longue et fastidieuse.
C'est pourquoi de plus en plus d'Allemands transfèrent leur héritage de leur vivant. Officiellement, on parle alors d'« héritage anticipé ». Cela permet de 1. décider qui reçoit quoi et 2. de réduire les droits de succession et la part réservataire. Il est toutefois conseillé de consulter un professionnel de l'immobilier. L'héritage anticipé est particulièrement avantageux si le bien est destiné à des personnes spécifiques, comme le conjoint ou les enfants. Ainsi, vous pouvez, par exemple, faciliter le démarrage de la vie professionnelle de vos enfants ou assurer la sécurité financière de votre conjoint.
L'héritage provisoire n'est pas une simple donation. Si l'hypothèque n'est pas encore remboursée ou s'il existe des dettes en cours, celles-ci seront également transférées. De plus, un transfert est généralement soumis à des conditions. Si vous transférez tous vos biens – qu'il s'agisse d'argent ou de biens immobiliers – de votre vivant, vous renoncez de fait au contrôle de vos moyens de subsistance. Il est donc crucial de sécuriser votre avenir en conservant des droits sur ces biens. Vous êtes en droit d'utiliser et de gérer les biens transférés. C'est ce qu'on appelle le droit d'usufruit. Il est donc conseillé de prévoir tous les intérêts et droits imaginables sur les biens dans l'acte de transfert.
Si vous transférez votre bien immobilier à vos futurs héritiers avant terme, un droit d'habitation viager est généralement stipulé dans le contrat. Ce droit empêche la vente ou la location de votre appartement tant que vous y résidez. Il est également conseillé d'inclure un droit de réversion dans le contrat. Ce droit vous permet de récupérer le bien transféré et d'en recouvrer la propriété. Ceci est important si votre héritier souhaite vendre le bien ou s'il est endetté. En cas de faillite personnelle, vous pouvez ainsi récupérer votre héritage et éviter qu'il ne soit définitivement perdu.
Pour éviter toute confusion en tant que testateur, il est conseillé de consulter un professionnel de l'immobilier. Ce dernier pourra vous conseiller sur la meilleure façon de sécuriser votre héritage immobilier.
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